Begrotingsresultaat
De geraamde lasten en baten voor de jaarschijf 2020 bedragen € 99.047.000 respectievelijk € 98.271.000. Per saldo € 776.000 negatief. De beoogde onttrekking aan de reserves ten gunste van de exploitatie bedraagt € 1.585.00. Dit is conform bestaand beleid en besluitvorming door de raad.
Voor 2020 t/m 2022 kan nog geen sluitende begroting worden aangeboden. In 2023 is er wel weer zicht op een positief begrotingssaldo.
De financiële positie (saldo van lasten en baten) op middellange termijn ziet er als volgt uit:
Tabel: Financiën in één oogopslag
Bedragen in € 1.000 | |||||||
No | Programma's | Rekening 2018 | Begroot VJN 2019 | Begroot 2020 | Begroot 2021 | Begroot 2022 | Begroot 2023 |
1 | Bestuurlijk domein | 6.089 | 6.886 | 6.889 | 7.137 | 7.313 | 7.210 |
2 | Sociaal domein | 37.779 | 41.061 | 41.663 | 42.542 | 42.604 | 42.340 |
3 | Fysiek domein | 5.828 | 7.526 | 6.804 | 7.330 | 7.499 | 7.551 |
Algemene dekkingsmiddelen | -60.009 | -62.722 | -66.121 | -67.497 | -69.071 | -70.257 | |
Overhead | 12.457 | 12.802 | 13.075 | 13.145 | 13.308 | 13.625 | |
Heffing Vennootschapsbelasting | 76 | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Onvoorzien | 0 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
A | Totaal geraamd saldo baten en lasten | 2.220 | 5.627 | 2.360 | 2.707 | 1.703 | 519 |
B | Totaal beoogde toevoeging en onttrekking aan reserves | -2.453 | -3.751 | -1.585 | -1.290 | -1.135 | -1.062 |
C | Geraamd resultaat (A en B) | -233 | 1.876 | 776 | 1.417 | 568 | -544 |
In het Bbv wordt onderscheid gemaakt tussen een resultaat 'voor en na' toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Het resultaat na mutaties op de reserves (C) is het relevante resultaat. Daarin is het saldo van lasten en baten van het desbetreffende jaar opgenomen (A) als ook de beoogde mutaties in de reserves (B). De uitgaven van een gemeente worden gedeeltelijk bekostigd uit de baten van het lopende jaar en voor een ander deel uit reserves waarover de raad een besluit heeft genomen. De raad heeft eveneens besluiten genomen om middelen uit de exploitatie over een jaar toe te voegen aan een bestemmingsreserve. Dit resultaat na mutaties op de reserves wordt in de Bbv het geraamd resultaat (C) genoemd en bedraagt voor het jaar 2020 conform bovenstaande tabel afgerond € 776.000 negatief.
Voorgesteld wordt om het tekort over het jaar 2020 te dekken met een onttrekking uit de Algemene reserve.
Een uitgebreidere toelichting op de verschillende onderdelen van de financiële positie van de gemeente treft u aan in het onderdeel Financiële begroting en de paragrafen.